贵阳市人民政府办公厅关于转发贵阳市粮食局、财政局、省农发行营业部关于《贵阳市市级储备粮油管理办法（暂行）》的通知
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贵阳市人民政府办公厅关于转发贵阳市粮食局、财政局、省农发行营业部关于《贵阳市市级储备粮油管理办法（暂行）》的通知
贵州省贵阳市人民政府办公厅
筑府办发〔2007〕177号
贵阳市人民政府办公厅关于转发贵阳市粮食局、财政局、省农发行营业部关于《贵阳市市级储备粮油管理办法（暂行）》的通知
各区、市、县人民政府，市直各工作部门：
《贵阳市市级储备粮油管理办法（暂行）》已经市人民政府研究同意，现转发给你们，请遵照执行。
二○○七年十二月十四日
贵阳市市级储备粮油管理办法（暂行）
第一章 总 则
第一条 为规范市级储备粮油的管理，保证市级储备粮油数量真实、质量良好和储存安全，有效发挥市级储备粮油的宏观调控作用，维护粮食市场稳定，根据《中央储备粮管理条例》和《贵州省省级储备粮管理办法》有关规定，结合我市实际，制定本办法。
第二条 本办法所称市级储备粮油，是指市政府储备的用于调节全市粮油供求总量，稳定粮油市场，应对重大自然灾害和其他突发事件的粮食和食用植物油（以下所指的储备粮包括粮食和食用植物油）。
第三条 市粮食局负责市级储备粮的数量、质量和储存安全管理和监督工作。
第四条 市粮食局应当会同市财政局、中国农业发展银行贵州省分行营业部（以下简称省农发行营业部）拟定全市市级储备粮规模、总体布局和宏观调控动用的意见，报市政府批准后实施。
第五条 市财政局负责安排并及时拨付市级储备粮的贷款利息、保管费用、轮换费用等财政补贴，负责对市级储备粮有关财务情况实施监督检查。
第六条 省农发行营业部按照国家有关规定，及时安排市级储备粮所需贷款，并对发放的市级储备粮贷款实施信贷监管。
第七条 承担市级储备粮储存任务的企业（以下简称承储企业），具体负责市级储备粮的储备管理工作，并对市级储备粮的数量、质量和储存安全负责。
第八条 任何单位和个人不得以任何方式骗取、挤占、截留、挪用市级储备粮贷款、贷款利息和保管费用、轮换费用、价差等财政补贴。
第九条 任何单位和个人对市级储备粮购销管理中存在的违法行为，均有权向粮食行政管理等有关部门举报。
第二章 规 模
第十条 市级储备粮的储存规模、品种和总体方案，由市粮食局会同市财政局和省农发行营业部根据全市宏观调控需要提出，报市人民政府批准。
第十一条 市粮食局根据市政府批准的市级储备粮储备规模、品种和总体布局方案会同市财政局和省农发行营业部共同下达。
第十二条 按市人民政府确定的市级粮油储备规模为：粮食（原粮）110000吨，食用植物油3000吨。其中：市本级承担粮食80000吨，食用植物油3000吨；区、市、县承担粮食30000吨。
市本级承担的粮油储备品种及数量分别为：稻谷（早、晚籼稻和粳稻）47000吨，小麦15000吨，玉米或大豆8000吨，成品粮大米6900吨（相当于10000吨规模的原粮），食用植物油3000吨。
第十三条 质量标准：原粮质量必须符合国家规定的中等（含）以上标准，成品粮大米质量必须符合国家规定的标准一等（含）以上标准、食用植物油（菜籽油）质量必须符合国家规定的四级（含）以上标准。
第十四条 市级储备粮入库成本，按照收购价格加合理的收购费用或当时的市场行情由市财政局会同市粮食局共同核定，一经核定，承储企业应当遵照执行。
第十五条 省农发行营业部应当按照市财政局会同市粮食局共同核定的入库价格及时足额向承储企业安排入库资金。
承储企业应当在农业发展银行开立基本账户，接受农业发展银行的信贷监管。市级储备粮收购资金要实行专户管理、专款专用，确保资金安全。
第三章 储 存
第十六条 市级储备粮采取政府委托、部门监管、企业运作方式，形成管理科学、布局合理、高效灵活、调控有力、节省费用的管理机制，确保市级储备粮结构合理、质量完好、数量真实、管理规范、储存安全。
第十七条 承储企业应当具备下列条件:
（一） 仓库容量5000吨以上，仓储条件符合国家和省规定的标准和技术规范；
（二） 具有与粮食储存功能、仓型、进出粮方式、粮食品种、储粮周期等相适应的仓储设备；
（三） 具有符合国家标准的市级储备粮质量等级检测仪器和场所，具备检测市级储备粮储存期间仓库内温度、水分和害虫密度的条件；
（四） 具有相应资格证书的粮食保管、检验、防治等管理技术人员；
（五） 经营管理和信誉良好，无违法经营记录；
（六） 存储企业应具备交通方便、调度灵活、有较强保管能力和经营能力，存储库点及仓号（油罐）一经确定，不能擅自变更，也不能露天储存，如需移库，必须报市粮食局等有关部门批准。
第十八条 市级储备粮管理实行目标责任制和企业法人代表负责制。各承储企业对市级储备粮的安全负全部的责任，市级储备粮必须严格按照储备与经营分开的原则，单独存放、单独建账并设立储备粮台账，准确、动态反映储备粮轮出、轮入的数量及轮空期，严禁互相调换。各承储企业要严格按照国家及省有关规定进行管理，并做到“一符”（账实相符）、“三专”（专人、专仓、专账）、“四落实”（数量、品种、质量、地点落实）。保证市级储备粮数量真实、质量良好、储存安全、管理规范。
第十九条 市级储备粮的储备费用及利息，由市级粮食风险基金负担，市级储备费用按市政府所规定储备规模补贴，补贴标准为原粮每年100元／吨，食用植物油每年400元／吨，大米补贴按相当规模的原粮储备费用标准补贴。利息按市级储备粮实际占用贷款额及规定的利率由市财政局拨付到贷款承储企业在农发行开设的利息专户。
第二十条 市级储备粮的储备费用及轮换费用在季度末15个工作日内由市财政局直接预拨付到承储企业，年度终了统一清算（采用计划内据实拨补）。遇不可抗拒因素造成补库粮与出库粮差价过大时，专题上报市人民政府请求动用市级粮食风险基金给予补贴。
第二十一条 承储企业应当积极采用计算机粮情检测、机械通风、环流熏蒸等储粮新技术，建立健全市级储备粮的防火、防盗、防洪等安全管理制度，并配备必要的安全防护设施。
第二十二条 承储企业应当对市级储备粮的储存管理状况，按照粮情检查制度进行经常性检查，并做好详细记录；发现市级储备粮储存安全存在问题时，应当及时处理，确保储粮安全。
第二十三条 承储企业不得有下列行为:
（一） 擅自动用市级储备粮；
（二） 虚报、瞒报市级储备粮的数量；
（三） 在市级储备粮中掺杂使假、以次充好;
（四） 擅自串换市级储备粮的品种、变更市级储备粮的储存地点;
（五） 因延误轮换或者管理不善造成市级储备粮重度不宜存、霉变;
（六） 以低价购进高价入账、高价售出低价入账、以旧粮顶替新粮、虚报损耗、虚列管理费用、虚增入库成本等手段，套取差价补贴，骗取市级储备粮贷款和贷款利息、管理费用和价差亏损等财政补贴；
（七） 以市级储备粮对外进行担保或者对外清偿债务。
第二十四条 承储企业被依法撤销、解散、破产、兼并的，其储存的市级储备粮由市粮食局会同市财政局、省农发行营业部另行安排储存。
第二十五条 对市级储备粮中的小麦、大米、大豆、玉米实行动态管理，采取定点定额动态相结合的办法，确保粮食市场品种结构合理，以适应粮食应急调控的需要，拉动粮食产业发展。具体动态管理办法由市粮食局、市财政局、省农发行营业部制定。
第四章 轮 换
第二十六条 市级储备粮实行均衡轮换制度。承储企业必须在上年末按粮油的储存品质和储存年限的规定并提出储备粮年度轮换的数量、品种和分布计划报市粮食局，市粮食局在15个工作日内审批后下达当年市级储备粮油轮换计划。每年轮换的数量，一般为市级储备粮总量的三分之一，轮入的粮食必须符合储备粮质量规定。
第二十七条 承储企业应定期检测市级储备粮的品质。经鉴定不宜储存的，应当及时向市粮食局提出轮换申请。
第二十八条 承储企业应当严格执行轮换计划。并依据市场行情确定轮换方式。在市级储备粮轮换过程中，原则上采取同数量、同品种库存成本不变的实物兑换方式进行，轮换粮的轮空期不得超过4个月，如遇特殊情况，在粮油轮出后，4个月还不能轮入的，须向市粮食局、财政局报告，否则按照擅自动用市级储备粮处理。
第二十九条 承储企业轮出粮食后，应及时将销售款归还农业发展银行；轮入新粮时，应根据收购入库进度和轮出时收回贷款额等量申请办理贷款。
第三十条 市级储备粮的轮换费用，每年按承储企业承担市级储备粮规模的三分之一实行补贴包干。补贴标准为粮食每年180元/吨，食用植物油每年180元/吨。在轮空期间储备粮的费用按规定的补贴标准照常拨付。
第三十一条 市级储备粮在存储过程中，由于不可抗力原因发生的损失，由存储企业提出申请，经市粮食局和市财政局审核确认后，报市人民政府批准，予以核销。市级储备粮在存储过程中产生的保管自然损耗和水分、杂质减量，按《国家粮油仓库管理办法》中的规定，经市粮食局和市财政局审核确认后，在市粮食风险基金中承担。
第三十二条 市级储备粮轮换中的收购、销售，可通过规范的粮食批发市场公开进行，也可按照费用包干的原则由承储企业自行完成。
第五章 动 用
第三十三条 市级储备粮的所有权属于市人民政府，任何单位和个人不得擅自动用。
第三十四条 市政府应当制定粮食安全应急预案，完善市级储备粮的动用预警机制。
市粮食局应当按照粮食安全应急预案的要求，适时提出动用市级储备粮的建议。
第三十五条 有下列情形之一的，可以动用市级储备粮:
（一） 全市粮食明显供不应求或者市场价格异常波动的;
（二） 发生重大自然灾害或者其他突发事件需要动用的;
（三） 政府认为需要动用的其他情形。
第三十六条 动用市级储备粮，由市粮食局会同市财政局和省农发行营业部提出动用方案，报贵阳市人民政府批准后执行。
动用方案应当包括动用市级储备粮的品种、数量、质量、价格、使用安排、运输保障等内容。
第三十七条 市粮食局应当根据市人民政府批准的市级储备粮动用方案下达动用通知和组织实施。
第三十八条 经市人民政府批准，动用市级储备粮所产生的价差和利息及费用，由市财政局核实后拨付。
第三十九条 任何单位和个人不得拒绝执行或者擅自改变市级储备粮动用通知。
第六章 监 管
第四十条 市粮食局应当采取措施，加强对承储企业执行本办法及有关粮食法律、法规、规章情况的监督检查，确保市级储备粮购销、储存、轮换工作的正常进行。
第四十一条 承储企业违反本办法规定，有下列行为之一的，由市粮食局责令限期改正；情节严重的，取消其承储资格，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任:
（一） 入库的市级储备粮不符合国家规定的质量等级和标准要求的；
（二） 虚报、瞒报市级储备粮数量的;
（三） 在市级储备粮中掺杂掺假、以次充好的;
（四） 对市级储备粮未实行专仓储存、专人保管、专账记载，或者市级储备粮账账不符、账实不符的;
（五） 发现市级储备粮的数量、质量和储存安全问题不及时处理、不及时报告，造成粮食重度不宜存、霉变的;
（六） 拒不执行或者擅自改变市级储备粮收购、轮换计划和动用命令的;
（七） 擅自动用市级储备粮的;
（八） 以市级储备粮对外进行担保或者清偿债务的。
第四十二条 承储企业违反本办法规定，有下列行为之一的，由市粮食局、市财政局和省农发行营业部按照各自职责责令限期改正、退回骗取的市级储备粮贷款和贷款利息、管理费用等财政补贴; 情节严重的，取消承储资格，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分;构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任：
（一） 以低价购进高价入账、高价售出低价入账、以旧粮顶替新粮、虚增入库成本等手段套取差价，骗取市级储备粮贷款、贷款利息和管理费用、价差等财政补贴的；
（二） 挤占、截留、挪用市级储备粮贷款、贷款利息和管理费用、价差等财政补贴的；
（三） 擅自更改市级储备粮入库成本的。
第四十三条 粮食、财政和农业发展银行的工作人员，在市级储备粮监督管理工作中玩忽职守、徇私舞弊、滥用职权、谋取私利的，依法给予行政处分; 构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。
第七章 附 则
第四十五条 本办法自2008年元月1 日起施行。同时废止《市人民政府办公厅转发市财政局市粮食局省农发行营业部关于贵阳市市级储备粮油管理暂行办法的通知》（筑府办发〔2003〕61号）。
期货营业部管理规定（试行）
中国证券监督管理委员会
期货营业部管理规定（试行）
证监会公告[2011]33号
现公布《期货营业部管理规定（试行）》，自2012年5月1日起施行。
中国证券监督管理委员会
二○一一年十一月三日
期货营业部管理规定（试行）
第一章 总 则
第一条 为规范期货公司营业部（以下简称营业部）的经营活动，加强对营业部的监督管理，根据《期货交易管理条例》、《期货公司管理办法》（证监会令第43号）等法规、规章，制定本规定。
第二条 中国证监会派出机构（以下简称派出机构）按照属地监管原则，对辖区内营业部的设立、变更、终止及日常经营活动进行监督管理。
第二章 经营条件
第三条 营业部应当具备满足期货业务需要的营业场所，且营业场所符合以下条件：
（一）营业场所属于产权清晰、使用权稳定的经营性房产，且期货公司拥有该房产所有权或者使用权证明；
（二）营业场所具备消防设施和灭火器材，保持安全出口和应急通道顺畅，符合消防安全管理规定；
（三）中国证监会规定的其他条件。
营业部变更营业场所的，拟迁入营业场所应当符合上述条件，并经营业部所在地派出机构批准。
第四条 营业部应当具备满足期货业务需要的办公、通讯、交易等设施，且设施符合以下条件：
（一）营业部应当配备2条以上网络通讯线路，保证营业部的正常交易；
（二）营业部应当配备2条以上具有录音功能的电话线路；
（三）营业部应当采取双路供电，或者在单路供电情况下，备用供电措施能够提供正常业务运行4小时的供电时间；
（四）营业部信息技术系统应当符合有关监管要求，保证运行安全和稳定；
（五）营业部应当设立投资者教育园地、现场开户场地以及专门的财务和档案室（柜室）；
（六）营业部应当配备满足开户管理要求的相关影像采集设备；
（七）营业部应当配备防火、外围隔离以及防盗设施；
（八）中国证监会规定的其他条件。
第五条 营业部应当设立信息公示栏，且按照相关规定公示下列事项：
（一）中国期货业协会网址及期货公司网址；
（二）期货公司及营业部的投诉和服务电话；
（三）营业部从业人员的姓名、照片、岗位、任职时间、从业资格号等信息；
（四）提示投资者可以通过中国期货业协会网站查询期货公司及营业部从业人员资格公示信息，通过期货保证金安全存管监控机构查询服务系统查询期货交易结算结果和期货交易相关的其他信息；
（五）中国证监会规定的其他事项。
上述信息发生变化的，营业部应当于变化之日起5个工作日内对营业场所公示信息进行变更。
第六条 营业部负责人在任职前，应当按照相关规定取得任职资格。
期货公司按照相关规定为取得任职资格的拟任营业部负责人办理任职手续并报告相关派出机构。
营业部负责人变更的，拟任负责人应当具备任职资格，期货公司按照相关规定办理变更手续。
第七条 营业部负责人应当在营业部所在地实地履行职责，全面负责营业部的日常经营管理工作。
营业部负责人不得兼任其他营业部负责人，且不得在期货公司总部兼任除董事以外的职务。
营业部负责人拟连续离岗10个工作日以上的，期货公司应当临时指定1名符合营业部负责人任职条件的人员代为履行职责，并提前5个工作日向营业部所在地派出机构报告。营业部负责人1年内累计离岗时间超过3个月的，期货公司应当更换营业部负责人，法律法规另有规定的除外。
期货公司指定的代为履职人员不符合任职条件的，派出机构可以要求期货公司更换代为履职人员。
代为履职人员应当实地履行职责，履职期间暂停管理公司的其他事务。
第八条 营业部负责人拟自行离职的，应当在离职前1个月向期货公司提出申请。期货公司在接到营业部负责人离职申请之日起5个工作日内向营业部所在地派出机构报告，并在3个月内完成营业部负责人变更。
拟离职营业部负责人应当切实履行职责直至营业部负责人变更手续完成。拟离职营业部负责人在完成变更手续前离职的，期货公司应当指定期货公司经理层人员代为履行职责，并在5个工作日内报告营业部所在地派出机构。
代为履职人员应当实地履行职责，履职期间暂停管理公司的其他事务。
第九条 营业部负责人离任的，期货公司应当按照相关规定向营业部所在地派出机构报告。期货公司应当对离任营业部负责人任职期间的合规经营情况进行离任审计，公司总经理、首席风险官对离任审计报告签字确认。期货公司应当在营业部负责人离任之日起3个月内将离任审计报告报送营业部所在地派出机构。
第十条 期货公司应当建立营业部负责人强制休假与定期审计制度或者轮岗制度。
第十一条 营业部业务岗位应当分工合理、职责明确，且岗位分工应当符合以下要求：
（一）营业部应当设立市场开发、开户与合同管理、交易、信息技术管理、财务等业务岗位，确保前、中、后台业务分开；
（二）营业部业务岗位应当有专职的工作人员；
（三）营业部工作人员素质和从业经历等能够满足相关业务岗位的需要；
（四）营业部财务岗位工作人员具有会计从业资格证书；
（五）中国证监会规定的其他要求。
第十二条 除营业部负责人外，营业部工作人员不得少于5人；营业部从事期货业务活动的工作人员应当取得期货从业资格。
第三章 内部控制
第十三条 营业部各项内部控制制度由期货公司统一制定，并报营业部所在地派出机构备案。内部控制制度包括以下项目：
（一）期货公司对营业部统一结算、统一风险管理、统一资金调拨、统一财务管理及会计核算的管理制度；
（二）营业部岗位职责及人员管理制度；
（三）营业部信息技术系统管理及应急制度；
（四）营业部合同、印章及档案管理制度；
（五）营业部市场营销管理制度；
（六）营业部投资者回访制度；
（七）营业部投资者教育、投资者投诉处理制度；
（八）反洗钱制度；
（九）中国证监会规定的其他管理制度。
第十四条 营业部在与投资者签订期货经纪合同，为投资者开立账户前，应当向投资者充分揭示期货交易的风险，审慎评估投资者的财务状况、期货专业知识、交易经验、风险偏好和风险承受能力，不得误导无投资意愿或无风险承受能力的投资者参与期货交易。
投资者参与股指期货交易的，营业部还应当审查投资者是否满足股指期货投资者适当性制度的有关要求。
第十五条 营业部在与投资者签订期货经纪合同，为投资者开立账户时，应当严格按照期货市场统一开户的要求，做好投资者身份核对、投资者影像资料留存、投资者期货结算账户登记等工作。
第十六条 营业部应当加强开户及合同管理，开户及合同管理应当符合以下要求：
（一）营业部应当指定专门的合同签署人负责与投资者签订期货经纪合同，合同签署人应当获得期货公司的授权；
（二）营业部应当严格执行期货公司的期货经纪合同管理制度，建立期货经纪合同的收发、存档及借阅记录台账；
（三）营业部应当使用期货公司连续编号、统一印制的期货经纪合同；
（四）营业部签署的期货经纪合同应当一式三份，期货公司、营业部、投资者各执一份，期货经纪合同内容应当填写完整和规范；
（五）期货公司应当建立投资者开户的二级复核制度，营业部相关责任人员应当在开户资料上签字留痕；
（六）营业部应当在投资者开户完成1个月内，将投资者开户资料文本报送至期货公司总部，并留存相关资料文本或者电子文档，以备营业部所在地派出机构检查；
（七）营业部应当通过期货公司总部统一为投资者申请交易编码，分配资金账户，统一在期货公司交易结算系统中维护投资者的开户资料。
第十七条 期货公司应当建立统一的结算制度，期货业务的结算由期货公司总部统一进行，营业部不得承担结算任务。
营业部应当于每日收市后，核对投资者的电话委托交易及手工出入金等情况，向期货公司核实存在的差异。
营业部应当按照合同约定及期货公司规定向投资者提供结算账单。
第十八条 期货公司应当建立统一的风险管理制度，不断健全、完善风险控制体系。
营业部履行部分风险控制职责的，期货公司应当直接管理营业部的风险管理人员。
第十九条 营业部投资者的交易指令必须通过期货公司风险控制系统或者期货公司风险控制人员进行事先风险控制。
营业部不得使用电话、交易所内远程终端等方式直接将投资者的交易指令传送至期货交易所场内交易席位。
第二十条 期货公司存在主、辅交易系统的，期货公司应当统一管理主、辅交易系统的风险控制，统一操作设置主、辅交易系统的风险控制参数。
营业部不得设置交易系统的相关参数。
第二十一条 期货公司应当建立统一追加保证金、统一强行平仓等风险管理制度，统一执行相关的风险控制措施。
营业部应当按照期货公司的统一要求，协助开展风险控制相关工作。
第二十二条 营业部应当执行期货公司统一的手续费政策。期货公司统一设置投资者的手续费费率参数。
第二十三条 期货公司对投资者实施动态风险监控，每日进行风险测算。
营业部应当按照期货公司的统一要求，对经常出现保证金不足、交易频繁等重点投资者的风险状况进行及时跟踪与监测，加强对投资者的风险管理。
第二十四条 期货公司应当加强对期货保证金专用账户的管理，完善期货保证金账户的设立、变更和撤销手续。
期货公司可以根据业务发展需要对营业部保证金专用账户资金进行实时监控。对不能进行实时监控的营业部保证金专用账户，期货公司总部应当定期和不定期地进行检查和压力测试。
营业部保证金专用账户的资金，由期货公司总部统一管理和调拨，营业部无权调拨。
第二十五条 营业部应当严格执行期货公司的出入金管理制度。
期货公司统一管理投资者银期转账出金操作。
营业部投资者通过非银期转账方式出金的，应当符合期货保证金安全存管的相关规定，且投资者的出金需经期货公司总部财务、结算部门审核。
第二十六条 期货公司对营业部实行统一的财务管理和会计核算，建立统一的财务管理和会计核算制度，明确期货公司和营业部的职责与业务操作流程。
营业部自有资金由期货公司统一管理与控制。
第二十七条 营业部数量超过5家的，期货公司应当建立统一的网络财务软件核算系统，加强对营业部的财务管理。
第二十八条 营业部根据期货公司统一财务管理和会计核算制度的要求，承担编制凭证等职能的，依据合法有效的会计原始凭证进行会计核算；营业部财务人员应当审核原始凭证的合法性、真实性和完整性。
营业部根据期货公司的凭证管理制度，需要将原始凭证和记账凭证提交期货公司的，应当留存复印件或电子文档，以备营业部所在地派出机构检查。
第二十九条 营业部应当在财务室或相对隔离的财务柜室妥善保管财务印章和财务凭证等有关财务用品和资料。
营业部应当建立财务印章和财务空白凭证的双人管理和审批使用制度，并做好使用登记工作。
第四章 合规管理
第三十条 期货公司应当建立、完善内部合规检查制度，将营业部合规检查纳入期货公司统一合规检查工作的范围。
第三十一条 期货公司合规检查部门应当每年对营业部的经营合规情况进行1次以上现场检查，检查包括以下事项：
（一）营业部负责人履职情况及从业人员执业情况；
（二）营业部岗位设置情况及人员资格情况；
（三）营业场所及设施合规情况；
（四）营业部内部控制制度执行情况；
（五）期货公司统一结算、统一风险管理、统一资金调拨、统一财务管理及会计核算执行情况；
（六）信息技术系统运行情况；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第三十二条 期货公司应当在完成营业部合规检查10个工作日内，将检查情况和发现的问题报告营业部所在地派出机构。
期货公司应当留存营业部的合规检查报告，并于每年3月底前将期货公司上一年度对营业部的合规检查报告报送公司住所地派出机构。
第五章 监督管理
第三十三条 营业部不符合本规定有关要求的，派出机构应当依法采取相应的监管措施。
第三十四条 营业部负责人自行离职未履行本规定第九条有关程序的，派出机构可以依法采取相应的监管措施并将营业部负责人的行为记入诚信档案。
第三十五条 派出机构在对营业部负责人离任审计报告审查过程中，发现违法违规行为的，应当依据相关规定进行处理。
第三十六条 营业部所在地派出机构可以根据营业部合规经营的情况，要求期货公司增加合规检查次数。
第三十七条 派出机构对营业部采取限期整改、暂停业务、撤销许可证等监管措施的，应当将采取监管措施的相关文件抄送期货公司及公司住所地派出机构；营业部在上述事项发生后3个工作日内向期货公司报告。
第三十八条 派出机构因营业部管理问题对期货公司采取限期整改、暂停业务等监管措施的，应当将采取监管措施的相关文件抄送营业部所在地派出机构。
第六章 附 则
第三十九条 本规定自2012年5月1日起施行。
关于经营性公墓营业税问题的通知
财政部 国家税务总局
关于经营性公墓营业税问题的通知
财税[2001]117号
各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、地方税务局，新疆生产建设兵团财务局：
据一些地方反映，近年来各地陆续兴办了一些经营性公墓，取得了一定收入，对此各地在征免营业税问题上执行不一。为了统一政策，现对经营性公墓征免营业税问题通知如下：
根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第六条的规定，对经营性公墓提供的殡葬服务包括转让墓地使用权收入免征营业税。请遵照执行。
财政部 国家税务总局
二○○一年七月三日
